Finanzausschuss: Projektskizze und Protokoll vom 28.3.2025

Peter Frank hat die Zahlen für 2024 vorgetragen und dafür die Darstellung im Betriebsabrechnungsbogen auf der Basis der Datev-Buchungen mit der Aufschlüsselung für die jeweiligen Sphären erläutert. Danach betrug das Betriebsergebnis  ca. – 30.000 €. Es lassen sich dabei drei Problembereiche erkennen, die für unsere Arbeit Priorität beanspruchen:

1. Im Bereich der Spenden gibt es ein Minus, da hier schon Gelder für Mietnachlässe an Kooperationspartner oder vom Verein in Kauf genommene Einnahmeausfälle im Bereich der Eigennutzung (Kneipe, Kapelle etc.) als Rückspenden gebucht wurden. Offensichtlich reichen die Spendenzuflüsse nicht aus, um diese Defizite zu kompensieren.

2. Im Bereich der Vermögensverwaltung braucht es einen kritischen Blick auf die Mieteinnahmen sowie deren Verteilung und Gewichtung,  da dieser Bereich nur durch substantielle Mittelzuflüsse aus der Sphäre 1 kostenneutral gehalten werden kann.

3. Der Zweckbetrieb des Vereins hat im Vorjahr einen wesentlichen Teil des Defizits zu verantworten. Hier muss insbesondere darauf geachtet werden, dass durch eine zeitnahe und vollständige Abrechnung durchgeführter Seminare eine Risikobeteiligung der Seminaranbieter an zu geringen Seminareinnahmen erreicht wird.

Zur Frage der Sicherung der Gemeinnützigkeit bei einer evt. Ausgliederung der Schule für Mediation geht Peter nach Rücksprache mit unserem neuen Steuerbüro davon aus, dass eine Rückversicherung bei unserem Finanzamt nicht nötig ist. Trotzdem wollen wir zur Sicherheit diese Rückversicherung vornehmen.

In der Sphäre 4 (Wirtschaftsbetrieb) geht es im Wesentlichen zukünftig nach der Abwicklung der Hotelleriefunktionen über CAIA nur noch um Stromverkäufe und Raummieten von Vereinsräumen (Bambusraum). Diese Sphäre hat daher nachgeordnete Priorität.

Anschließend haben wir einen ersten Blick auf die Werteaussagen von Peter geworfen. Neben Leitsätzen für den Umgang mit Finanzmitteln in unserem gemeinnützigen Verein liefern sie uns insbesondere orientierende Aussagen zum Umgang mit Spenden sowie für die Festlegung von Mieten im Bereich der Vermögensverwaltung. Wir haben in unserer Projektskizze darauf verwiesen und nur wenige Aussagen daraus eingefügt, um sie nicht zu überfrachten. Mit Peter haben wir vereinbart, die übergeordneten Werteaussagen weiterzuentwickeln.

Link zur ausführlichen Projektskizze mit Sphären, Verantwortlichkeiten, Zielen und Maßnahmen

Nächster Termin für das Gesamtteam ist Mittwoch, der 30.4.2025, 16 – 18 Uhr im Vorstandsraum.

Bis dahin sollten die Kleinteams für die jeweiligen Sphären (Sphäre 4 kann ggf. zurückgestellt werden) ihre Arbeit aufgenommen haben, darüber berichten und mögliche Einsparpotentiale benennen.